证券投资基金管理公司监察稽核报告内容与格式指引(试行).docx

证券投资基金管理公司监察稽核报告内容与格式指引(试行)

第一章总则

第一条为规范证券投资基金管理公司（以下简称“公司”）监察稽核工作，提升监察稽核报告的规范性、实用性与权威性，强化合规风险防控与整改闭环管理，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金管理公司合规管理规范》《基金管理公司内部控制指导意见》及监管部门相关要求，结合公司实际制定本指引。

第二条本指引所称监察稽核报告，是指公司监察稽核部依据法律法规、监管规定、自律规则及公司内部制度，对公司各业务条线、部门及员工的经营管理活动开展检查、核查、评估后形成的书面文件，是公司管理层、董事会合规与风险管理委员会及监管部门掌握公司合