2026年短视频运营公司现金收支与保管管理制度.docx

2026年短视频运营公司现金收支与保管管理制度

第一章总则

第一条制定目的

为规范短视频运营公司现金收支及保管全流程管理，防范现金挪用、丢失、被盗等风险，保障公司资金安全，提高现金使用效率，结合短视频行业经营特性（含直播打赏提现、小额道具采购、临时劳务报酬支付等现金往来场景），依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》《企业内部控制基本规范》等法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司所有现金收支、保管相关管理活动，涵盖现金收款（如零星服务收入、线下合作回款、直播打赏小额提现等）、现金付款（如小额办公耗材采购、临时劳务报酬、直播现场零星开支等）、现金保管（如