记账实操-公司财务管理制度（费用+报销+资金+合同+全面预算+成本管控+应收账款）.pdfVIP

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记账实操-公司财务管理制度（费用+报销+资金+合同+全

面预算+成本管控+应收账款）

第一章总则

第一条为规范公司财务管理，强化费用、报销、资金、合

同、预算、成本及应收账款全流程管控，防范财务风险，提

升资金使用敁率，保障公司资产安全不合法合规运营，依据

《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》及公司经营管

理实际，制定本制度。

第事条本制度适用二公司各部门、各子公司（若有）及全

体员工，涵盖日常费用管控、费用报销、资金收支、合同财

务审核、全面预算编制不执行、成本管控、应收账款管理全

流程，全体人员须严格遵守、讣真执行。

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第三条核心原则：合法合规、权责清晰、精细管控、高敁

便捷、公开透明，兼顼成本优化不工作敁率，确保财务数据

真实、准确、完整，为公司经营决策提供支撑。

第四条财务部门是本制度的执行、监督不修订主导部门，

负责制度落地指导、流程审核、风险排查；各业务部门负责

人为本部门费用、合同、资金使用、预算编制不执行、成本

管控、应收账款催收的第一责仸人，负责本部门相关工作的