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2026年金融机构反洗钱知识培训考试题库及答案

一、单项选择题（每题2分，共20题）

1.根据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，其第一责任人是（）。

A.合规部门负责人

B.风险管理部门负责人

C.高级管理层

D.单位主要负责人

答案：D

2.某商业银行发现客户王某（中国公民）在3个工作日内通过手机银行向5个境外账户转账，累计金额120万元人民币。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（2025年修订），该交易应作为（）报告。

A.大额交易

B.可疑交易

C.同时报告大额和可疑交易

D.无需报告

答案：B（解析：单日累计跨境交易20万元人民币以上需报告大额交易，但本题中3日累计120万元未达大额标准；但短时间内分散转入境外多个账户符合可疑交易特征“短期内分散转入、集中转出或集中转入、分散转出与客户身份、财务状况、经营业务明显不符”）

3.关于受益所有人识别，下列表述正确的是（）。

A.非自然人客户的受益所有人仅指直接持有25%以上股权的自然人

B.信托的受益所有人需识别对信托实施最终有效控制的自然人

C.政府机构作为客户时，无需识别受益所有人

D.个体工商户的受益所有人为其法定代表人

答案：B（解析：非自然人客户受益所