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风险管理作业指导书

1.作业目的与适用范围

1.1作业目的

为规范公司全流程风险管理行为，识别、评估并有效应对内外部潜在风险，将公司整体风险控制在可接受范围内，保障战略目标达成、经营活动稳定及资产安全，依据ISO31000:2018《风险管理指南》、《中央企业全面风险管理指引》及公司《内部控制手册》制定本指导书，所有作业环节需满足合规性、实用性及可追溯性要求。

1.2适用范围

本指导书适用于公司总部各职能部门、各分子公司、各在建及运营项目的全生命周期风险管理，包括但不限于战略规划、项目投资、生产运营、市场营销、财务管理、人力资源等领域；同时适用于重大决策出台、外部环境重大变化（如政策修订、行业危机、自然灾害）等特殊场景的专项风险管理。

2.术语与定义

2.1风险：指不确定性对公司目标的影响，包括正面机会与负面威胁，本指导书重点聚焦负面风险的管理。

2.2风险评估：包括风险识别、风险分析和风险评价的全过程，用于确定风险性质、等级及优先级。

2.3风险应对：针对已识别的风险，制定并实施措施以降低、转移、规避或接受风险的过程。

2.4残余风险：指风险应对措施实施后仍存在的风险，需评估其是否处于公司可接受阈值内。

2.5风险预警：通过设置量化指标，实时监控风险触发因素，当指标达到阈值时发出警示信号的管理行为。

3.风险管理组织与职责

3.1风险管理委员会

组织构成