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做账实操-私募公司的成本核算
一、核算对象
主体：私募投资基金管理有限公司（GP）
口径：月度完全成本核算
收入来源：管理费收入+业绩报酬+咨询顾问费
二、基础数据（模拟真实）
当月管理费收入：300,000元
当月其他收入（咨询）：50,000元
总收入：350,000元
三、主营业务成本（私募最核心）
私募管理人没有实物成本，成本主要是：为取得管理费、业绩报酬直接发生的支出
投资团队薪酬（直接业务人员）
基金经理、投资经理、研究员
工资+社保+公积金+福利
210,000元
产品运营、合规直接费用
产品备案、信息
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