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2026年证券从业资格-保荐代表人考试历年参考题库含答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共20题）

1、根据《证券发行与承销管理办法》，保荐机构在推荐证券发行前需对发行人提交的招股说明书进行核查，若发现存在重大遗漏或误导性陈述，应采取何种措施？

A.直接向证监会提交说明

B.要求发行人补充或修正招股说明书

C.暂停发行并申请重新审核

D.向交易所报备后继续推进

2、保荐代表人履行勤勉尽责义务的核心要求不包括以下哪项？

A.对发行人业务模式进行实质核查

B.对关联交易定价公允性发表明确意见

C.仅依赖发行人提供的数据文件

D.对重大风险因素进行书面说明

3、上市公司发行可转债需满足的财务指标中，以下哪项属于盈利能力指标？

A.最近三年净利润合计不低于1亿元

B.债券发行后累计未分配利润不少于最近三年平均可分配利润的50%

C.资产负债率不高于70%

D.现金流折现值不低于可转债面值总和

4、保荐机构对发行人现场尽职调查时，至少应安排多少名注册保荐代表人参与？

A.1名

B.2名

C.3名

D.无明确要求

5、IPO项目中，财务尽职调查阶段重点关注以下哪项内容？

A.发行人历史沿革合法性

B.资产权属证明文件

C.内部控制有效性

D.关联方交易公允性

6、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构对发行人董