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某保安服务公司财务管理制度

一、资金管理规范

（一）现金管理

公司现金收支严格执行收支两条线原则，所有现金收入须于当日17:00前存入公司基本账户，严禁坐支现金。出纳人员每日下班前须完成现金日记账登记及库存现金盘点，确保账实相符，库存现金限额设定为5000元（含），超出部分须于次日上午10:00前存入银行。

现金支付范围严格限定为：员工出差预借款（不超过5000元/次）、单笔金额2000元（含）以下的零星采购、员工临时困难借款（不超过个人月工资标准）及其他经财务负责人特批的小额支出。支付时须附经审批的原始凭证，严禁白条抵库。

（二）银行存款管理

公司开立、变更或注销银行账户须经总经理审批，财务部门留存所有银行账户信息清单并定期（每季度首月5日前）与银行核对账户状态。银行预留印鉴实行分管制度，财务专用章由会计保管，法人名章由出纳保管，严禁一人保管全部印鉴。

银行收付款须通过公司网银系统操作，单笔支付金额5万元（含）以下由财务主管复核，5万元至20万元（含）由财务总监复核，20万元以上须经总经理审批后再行支付。每月结束后3个工作日内，出纳须完成银行对账单获取及余额调节表编制，会计负责核对调节表真实性，确保未达账项在次月10日前处理完毕。

（三）备用金管理

因业务需要设立项目备用金的，由项目负责人提交申请，注明用途、金额（不超过项目月均支出的30%）及使用周期