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证券发行与承销管理手册

第1章总则

1.1证券发行与承销管理的法律依据

《中华人民共和国证券法》（2019年修订）是证券发行与承销管理的基本法律依据，明确了证券发行的基本原则、程序、信息披露要求及法律责任。《公司法》规定了公司公开发行证券的条件、程序及信息披露义务，是证券发行与承销管理的重要法律基础。

《证券发行与承销管理办法》（2020年发布）对证券发行与承销的流程、定价机制、承销机构职责等进行了具体规定，是执行法律、法规的重要依据。《证券交易所管理办法》明确了证券交易所的职责，包括审核、监督、信息披露等，是证券发行与承销管理的重要配套法规。《上市公司证券发行管理办法》对上市公司发行股票、债券等证券的条件、程序、定价机制等进行了详细规定，是证券发行与承销管理的重要规范性文件。

《证券公司监督管理条例》对证券公司从事证券发行与承销业务的资质、业务规范、风险管理等进行了明确规定，是证券发行与承销管理的重要制度保障。《证券发行与承销自律监管规则》由证券交易所发布，对证券发行与承销的合规操作、信息披露、风险控制等方面提出了具体要求。《证券业从业人员执业行为准则》对证券发行与承销从业人员的职业行为、职业道德、合规操作等方面提出了具体要求，是证券发行与承销管理的重要规范性文件。

1.2证券发行与承销管理的基本原则

依法合规是证券发行与承销管理的根本原则，任何证券