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采购付款管理制度

一、总则

（一）制定目的与依据

为规范公司采购付款行为，加强内部控制，提高资金使用效益，保障公司资产安全，降低经营风险，依据国家相关法律法规及公司实际经营情况，特制定本制度。本制度旨在明确采购付款各环节的职责、权限与操作规范，确保采购付款业务的合规、高效、有序进行。

（二）适用范围

本制度适用于公司所有对外采购货物、服务及工程等经济活动所涉及的付款管理。公司各部门、各分支机构的采购付款行为均须遵守本制度规定。

（三）基本原则

1.合规性原则：采购付款业务必须遵守国家财经法律法规、公司财务管理制度及本制度规定，确保业务流程合法合规。

2.预算控制原则：采购付款应严格控制在经批准的年度采购预算及月度用款计划范围内，未列入预算的采购项目原则上不予付款。

3.权责对等原则：明确各部门在采购付款各环节的职责与权限，确保权责清晰、相互制约、协同高效。

4.审慎性原则：对采购付款的各个环节进行严格审核，确保原始凭证真实、合法、完整，付款依据充分、准确。

5.效益性原则：在保证采购质量和效率的前提下，力求以合理成本获取资源，优化付款条件，提高资金使用效益。

二、组织机构与职责

（一）采购部门

1.负责采购需求的核实与汇总，编制采购计划。

2.负责供应商的寻源、评估、选择与管理，建立合格供应商名录。