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采购入库及费用报销操作规程

一、总则

为规范公司采购入库及费用报销行为，加强内部控制，提高运营效率，降低管理风险，特制定本规程。本规程旨在明确各相关部门及人员在采购、入库、报销各环节的职责与操作要求，确保公司资产安全、资金合理使用，并为财务核算提供准确依据。

本规程适用于公司所有部门及员工涉及的物料采购、固定资产购置、服务采购等入库类采购活动，以及因上述采购及其他经营活动产生的费用报销事宜。全体员工均须严格遵守本规程规定，确保各项操作合规、有序进行。

二、采购与入库管理

（一）采购申请与审批

1.需求提出：各部门根据实际业务需求及库存情况，由需求人员填写《采购申请单》。申请单需清晰、准确填写所需物品或服务的名称、规格型号、数量、预估单价、预估总金额、期望到货日期、用途说明等关键信息，并注明紧急程度。

2.部门审核：《采购申请单》提交部门负责人审核。部门负责人应对申请的合理性、必要性及预算符合性进行严格审查，确认无误后签字确认。

3.审批流程：根据采购金额及公司授权审批权限规定，审核通过的《采购申请单》逐级上报审批。涉及大额或特殊采购项目，可能需经相关专业部门会审或更高层级审批。审批过程中，若发现申请内容不明确或不符合规定，应退回申请人补充或修改。

（二）采购执行

1.供应商选择与比价：采购部门（或指定采购人员）在接到审批通过的采购申请后，应根据公司采购管理相关规定，