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2026年证券从业资格试题库(含答案)

一、证券市场基本法律法规

1.【单选】根据《证券法》，下列哪一情形属于“操纵证券市场”？

A.证券公司因包销购入售后剩余股票

B.上市公司回购股份用于员工持股计划

C.某资管账户与关联方在尾盘进行对倒交易，致使收盘价上涨3.2%

D.公募基金按指数成份股权重被动调仓

答案：C

解析：《证券法》第五十五条明确禁止“对倒”“拉抬”等手段影响证券交易价量。C项符合“以自己为交易对象，自买自卖”之典型对倒操纵特征；A、B、D均属于法律豁免或正常交易行为。

2.【单选】发行人申请主板首发上市，最近三年净利润均为正且累计不低于：

A.3000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.2亿元

答案：C

解析：2023年2月修订的《首次公开发行股票注册管理办法》取消“最近一期期末未弥补亏损”限制，但主板盈利门槛仍维持“最近三年净利润均为正且累计≥1亿元”。

3.【单选】证券公司客户交易结算资金汇总账户的开立主体是：

A.证券公司

B.证券金融公司

C.商业银行

D.中国证券金融股份有限公司

答案：C

解析：依据《客户交易结算资金管理办法》第六条，证券公司应在商业银行开立“客户交易结算资金汇总账户”，用于存放客户交易结算资金，实行第三方存管。

4.【多选】下列哪些事项