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2025年金融风险防控与内部控制手册

第1章金融风险防控基础理论

1.1金融风险的定义与分类

金融风险是指在金融活动中，由于各种不确定性因素的存在，可能导致资产价值下降、收益减少或损失增加的风险。金融风险具有复杂性和多变性，通常包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险等类型。信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同义务，导致金融机构或投资者遭受损失的风险。根据国际清算银行（BIS）的数据，2024年全球银行信用风险敞口占银行总资产的约30%。

市场风险是指由于市场价格波动（如利率、汇率、股票价格等）导致的资产价值变化的风险。例如，2023年全球主要股指期货市场波动