2025年证券从业资格-债券发行承销协议条款试题及答案.docxVIP

2025年证券从业资格-债券发行承销协议条款试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共20题）

1.根据《公司债券发行与交易管理办法》，债券发行承销协议中约定的“承销方式”若为“余额包销”，其核心特征是（）。

A.承销商仅负责销售，未售出部分退还发行人

B.承销商按固定比例收取佣金，不承担销售风险

C.承销商承诺在发行期结束后认购未售出的全部债券

D.承销商与发行人按比例分担未售出部分的风险

答案：C

2.承销协议中关于“发行费用”的约定，以下符合监管要求的是（）。

A.承销费用按发行规模的3%一次性收取，发行失败时不予退还

B.承销费用包含路演、推介等直接费用，由发行人另行支付

C.承销佣金按实际销售金额的1.5%计算，未售出部分不计算佣金

D.财务顾问费与承销费合并收取，未在协议中单独列示

答案：C

3.发行人在承销协议中承诺“如实提供与本次发行相关的所有文件资料”，若因发行人提供的财务报表存在重大错报导致投资者损失，责任主体应为（）。

A.主承销商

B.发行人

C.会计师事务所

D.投资者自行承担

答案：B

4.关于债券发行期限的约定，以下符合《证券法》规定的是（）。

A.公司债券期限最短为6个月

B.企业债券期限最长不超过30年

C.短期融资券期限不超过1