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宠物摄影服务公司财务内部控制制度

第一章总则

第一条为规范宠物摄影服务公司财务内部控制管理，建立健全财务风险防控体系，保障公司资金安全、资产完整、财务信息真实准确，规范财务收支行为，提升财务管理效率与经营效益，依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合宠物摄影服务行业经营模式、业务特点与公司实际运营情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员、各部门负责人、经办人员及所有参与财务收支、资产管理、财务审批工作的相关人员，覆盖公司资金管理、收入核算、成本费用、资产管控、财务审批、财务监督等全流程财务内控工作，适用于门店经营、摄影服务、客户结算、物资采购、设备管理等所有财务相关环节。

第三条公司财务内部控制工作坚持依法合规、权责分离、风险防控、全程管控、真实准确、追责到位的基本原则，严格执行不相容岗位分离、授权审批、内部监督等内控要求，杜绝财务舞弊、资金流失、资产损毁、数据失真等问题，保障公司财务活动规范有序开展。

第四条公司财务部门为财务内部控制工作的归口责任部门，全面负责内控体系搭建、制度执行、流程管控、风险排查、监督检查等工作；公司管理层对财务内控工作负总责，各部门配合落实内控要求，全体人员必须严格遵守财务内控规定，履行岗位职责。

第五条本制度所称财务内部控制，是指公司为实现经营目标，对财务收支、资金流转、资产管理、会计核算等财