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虚拟资产旅行规则实施不一——基于2024年FATF互评估报告

虚拟资产旅行规则实施不一——基于2024年反洗钱金融行

动特别工作组互评估报告的研究

#一、摘要与关键词

摘要

随着区块链技术的迭代与虚拟资产市场规模的指数级扩张

，其去中心化与匿名性特征给全球反洗钱与反恐怖融资体系带

来了前所未有的挑战。反洗钱金融行动特别工作组作为全球反

洗钱标准的制定者，通过第16号建议即“旅行规则”，要求虚

拟资产服务提供商在处理交易时必须传递交易双方的身份信息

。然而，截至2024年，基于反洗钱金融行动特别工作组发布的

最新一轮互评估报告及针对性更新显示，该规则在全球范围内

的落地呈现出极度的碎片化与不均衡特征。本研究旨在深入剖

析虚拟资产旅行规则实施不一的现状、成因及其衍生的监管套

利风险。研究采用规范分析与实证分析相结合的方法，系统梳

理了2024年主要司法管辖区的合规数据，识别出“日出问题”

、技术协议互操作性缺失以及非托管钱包监管分歧是当前面临

的三大核心结构性障碍。研究发现，实施进度的非同步性不仅

削弱了全球金融情报网络的完整性，还导致合规成本激增，迫

使市场主体向监管薄弱地区转移，形成了事实上的“避风港”

。此外，不同司法管辖区在触发金额门槛与隐私保护标准上的

法律冲突，进一步加剧