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内部审计制度

目录

一、序言

1、部门现承担职责和意义

2、部门未来发展方向

二、部门组织架

1、部门组织架图

2、关键岗位工作职责

三、部门管理思路、原则、主要工作流程、工具和方法

四、部门管理制度汇编

1、第一章总则

2、第二章主要工作职责

3、第三章审计范畴和权限

4、第四章审计依据

5、第五章审计程序

6、第八草审计人贝

7、第七章审计档案管理

8、第八章附则

序言

内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系

统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制的治理过程的效果，帮助组织实现其目标。

内部审计是指公司审计员在执行董事的直接领导下，依据国家法律法规、企业内部审计协会规范

和公司有关规章制度，独立行使自计职权，对公司各部门以及公司的业务经营各环节、财务系统和经

济效益开展监督、稽核、评价工作，查明其真实性、正