审批流程图财务.docVIP

第一部分

（一）借款审批流程

（1）三千元以内

子企业出纳财务部长主办会计借款单子企业总经理izon出差计划书借款人请示复核审核付款

子企业出纳

财务部长

主办会计

借款单

子企业总经理izon

出差计划书

（2）三千元至一万元以内

子企业出纳主办会计子企业总经理izon财务部长集团企业总经理izon借款单出差计划书借款人同意审核签字复核付款

子企业出纳

主办会计

子企业总经理izon

财务部长

集团企业总经理izon

借款单

出差计划书

（3）一万元以上

子企业出纳集团企业总经理izon财务部长主办会计子企业总经理izon董事长借款单出差计划书借款人请示同意签字复核审核签字付款

子企业出纳

集团企业总经理i