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建筑公司材料采购报销制度范本

第一章总则

1.1为规范本公司及下属分公司、项目部、全资子公司材料采购报销行为，加强成本管控，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和国发票管理办法》及公司内控管理制度相关规定，结合建筑行业材料采购特性制定本制度。

1.2本制度所指材料包括工程主材（钢筋、水泥、商品混凝土、砂石、防水卷材、管材、线缆等）、辅助材料（五金配件、胶粘剂、劳保用品等）、周转材料（模板、脚手架、扣件、防护设施等）、特种设备配件、进口建材四大类。甲供材料的领用登记按甲方要求执行，不适用本制度报销流程，相关台账需同步报备财务部。

1.3所有材料采购报销必须遵循“先审批、后采购，先验收、后报销，四流合一、据实列支”的原则，严禁无审批采购、无验收报销、虚列成本、套取资金的行为。

第二章采购报销权责划分

各部门按权责分离原则履行对应职责，所有环节签字人员对签署内容承担连带责任：

2.1采购部权责

（1）负责建立合格供应商名录，每季度对供应商的资质、产品质量、价格水平、履约能力开展评估，淘汰不合格供应商并更新名录，所有采购原则上需从名录内选择供应商；

（2）负责根据工程部提交的项目材料需求计划，组织批量采购的招投标、三家比价工作，出具比价/评标报告，按审批权限提交管理层审批；

（3）负责签订标准化采购合同，明确材料规格、质量标准、数量、单