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XX学院现金和有价证券管理若干规定

根据《会计法》、国务院颁布的《现金管理暂行条例》和《国务院关于加强现金管理的决定》和上级其他有关规定，结合学院实际情况，特制定本规定。

第一条院属各单位都必须依照本规定收支和使用现金，要求单位和个人在公务经济活动中，尽量采取转帐方式进行结算，减少使用现金。

第二条各单位与外单位之间的经济来往，除1000元以内可使用现金外，均应通过银行进行转帐结算。

第三条现金使用的范围

1、教职工工资和各种津贴；

2、经批准支付给个人的劳务报酬；

3、根据国家规定颁发给个人的各种奖金；

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

5、向个人收购蔬菜等农副产品和其他物资的价款；

6、出差人员必须携带的差旅费；

7、在1000元以下的零星支出；

8、在特殊情况下，取得开户银行同意，需要支付现金的其他支出。

第四条各单位支付给个人的款项，超过1000元，确需支付现金的，应当开具现金支票到开户银行支取现金。

第五条各单位购置国家规定的专项控制商品或外出采购物品，不准自带现金或从邮局汇款，必须采取银行转帐结算方式，在市内采购物品，应使用转帐支票支付。

第六条严禁出借银行帐户，采购人员借用的转帐支票要妥善保管，如有遗失，责任人要赔偿损失，并视情节给予处分。

第七条凡设置了财务机构的单位，应根据实际需要，于每天上午去开户银行提取当天需要的备用现金，并且在当天下午下