最新现金管理制度规定(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国人民币管理条例》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位各部门、各分支机构及其工作人员。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法性原则：现金收支活动必须遵守国家法律法规和政策规定。

（二）安全性原则：确保现金资金安全，防止资金损失。

（三）效率性原则：提高现金管理效率，优化资金使用。

（四）透明性原则：确保现金收支活动的公开、透明。

第二章现金收支范围

第四条现金收支范围：

（一）支付职工工资、津贴、奖金等。

（二）支付个人劳务报酬。

（三）支付小额零星开支。

（四）支付差旅费、误餐费等。

（五）支付国家规定可以现金支付的其他支出。

第五条以下支出不得使用现金：

（一）购买国家规定必须通过银行转账的物品或服务。

（二）支付大额款项。

（三）支付罚款、罚金。

（四）支付应纳税款。

第三章现金收支流程

第六条现金收支流程：

（一）申请审批。各部门、各分支机构提出现金收支申请，经主管领导审批后，报财务部门审核。

（二）支付。财务部门根据审批意见，办理现金支付手续。

（三）报销。报销人持相关凭证到财务部门报销，财务部门审核后支付现金。

（四）登记。财务部门对现金收支进行登记，确保账实相符。

第四章现金管理职责

第七条财务部门