证券资格考试(专项业务)《投资银行业务》梳理重点解析.docxVIP

证券资格考试《投资银行业务》(专项业务)备考难点

一、重难点概览

本考试内容侧重于投资银行业务的具体操作、法规要求及案例分析，涉及上市公司并购重组、公司融资、资产证券化、项目融资、财务顾问等。备考难点主要集中在以下几个方面：

并购重组业务规则与实务：包括交易类型、审核流程、信息披露要求、会计处理、估值方法应用、监管政策理解等。

公司融资（发行）规则与实务：包括各类证券（如可转债、配股、增发、可分离债等）的审核要点、发行条款设计、定价机制、询价规则、反摊薄条款、战略投资者要求等。

资产证券化与项目融资规则与实务：涉及基础资产筛选、风险评估（特别是现金流预测）、SPV设立、计划管理人职责、资金用