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企业内部审计权利

第1章审计职责与权限

1.1审计组织架构与职责

1.2审计权限范围与适用范围

1.3审计工作流程与规范

1.4审计结果的报告与处理

第2章审计计划与执行

2.1审计计划制定与审批

2.2审计项目立项与实施

2.3审计现场实施与监督

2.4审计资料收集与整理

第3章审计程序与方法

3.1审计程序规范与要求

3.2审计方法与工具应用

3.3审计证据的收集与验证

3.4审计结论的形成与反馈

第4章审计发现问题与处理

4.1审计发现的问题类型与分类

4.2审计问题的认定与分类

4.3审计问题的整改与跟踪

4.4审计问题的问责与处理

第5章审计风险与内部控制

5.1审计风险识别与评估

5.2内部控制的审计与评价

5.3审计与内部控制的相互关系

5.4审计结果对内部控制的影响

第6章审计报告与沟通

6.1审计报告的编制与提交

6.2审计报告的审核与批准

6.3审计报告的沟通与反馈

6.4审计报告的归档与存档

第7章审计监督与持续改进

7.1审计监督的职责与权限

7.2审计监督的实施与检查

7.3审计监督的反馈与改进

7.4审计监督的长效机制建设

第8章附则与实施