公司合同风险清单、合同管理内部控制风险点及防控措施.pdfVIP

公司合同风险清单、合同管理内部控制风险点及防控

措施

导读

合同是具有法律效力的文本，是企业与其他机构开展各类活动的重

要证明。合同涉大量法律信息与内部核心信息，签署合同时，企

业需要加强合同管理，做好合同的编制、订立与审核工作，避免合

同中出现漏洞导致企业利益受到损害，或企业核心机密泄露，帮助

企业维护自身合法权益、防控法律风险，实现内部控制目标。

研究型审计+风险导向的内部审计的正确打开方式，从识别业务重

大风险开始。

合同风险清单

资信调查风险

资信调查风险。忽视对合同相对人的主体资格审查，合同相对人不具有

相应民事权利能力和民事行为能力，或不具备特定资质，或与无权代理

人、无处分权人签订合同,导致合同无效;在合同签订前错误判断合同相

对人的经营状况、资格、信誉，或在合同履行过程中没有持续关注对方

的资信变化，对被对方的履约能力给出不