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2026年证券投资基金基础知识测试复习题答案及解析

1.选择题：以下哪种基金类型通常不收取申购费和赎回费？（）

A.封闭式基金B.开放式基金C.货币市场基金D.ETF联接基金

答案：C

解析：货币市场基金主要投资于货币市场工具，为吸引投资者，通常不收取申购费和赎回费，其费用主要通过计提基金管理费、销售服务费等方式收取。封闭式基金通过二级市场交易，收取交易佣金；开放式基金通常收取申购赎回费；ETF联接基金一般会收取申购赎回费。

2.填空题：基金资产净值是指基金资产总值减去________后的价值。

答案：基金负债

解析：基金资产净值的计算公式为：基金资产净值=基金资产总值-基金负债。基金资产总值包括基金所拥有的各类证券、银行存款本息、应收款项等，基金负债包括应付赎回款、应付管理费、应付托管费等。

3.判断题：基金管理人对基金财产具有所有权。（）

答案：错误

解析：基金管理人是负责基金投资运作的机构，其职责是管理和运用基金资产，但基金财产的所有权属于基金份额持有人。基金管理人、托管人不得将基金财产归入其固有财产，基金财产独立于管理人、托管人的固有财产。

4.解答题：简述开放式基金与封闭式基金的主要区别。

答案：开放式基金与封闭式基金的主要区别包括：

（1）基金规模：开放式基金规模不固定，投资者可随时申购赎回，导致规模变动；封闭式基金规模在募集设立时确定，在存续