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商业银行风险管理指南（执行版）

第1章商业银行风险管理指南（执行版）

1.1总则与适用范围

本指南旨在统一全行风险管理理念、规范风险识别与评估流程，确保所有业务活动均在可控范围内运行，是指导全行风险管理工作的纲领性文件。适用范围涵盖本行所有分支机构、部门及业务条线，包括信贷、零售、对公、金融市场、投资银行及科技风控等所有业务板块，无例外。

本指南遵循《商业银行法》、《巴塞尔协议III》及中国银保监会最新监管要求，确保风险计量指标与国际标准接轨，提升风险管理的合规性与前瞻性。风险管理遵循“全覆盖、全流程、全周期”原则，将风险管理嵌入业务发起、执行、结算及贷后管理的全过程，实现从前端识别到后端处置的闭环管理。风险管理实行“三道防线”机制，即业务部门为第一道防线负责业务操作与风险识别，风险管理部为第二道防线负责监测与预警，内部审计部为第三道防线负责独立监督与评价。

本指南自发布之日起正式执行，全体员工须严格遵守，任何违反风险管控规定导致风险事件发生的，将依据本指南及相关法律法规追究相关人员责任。

1.2风险管理目标与原则

风险管理的核心目标是实现业务增长与风险可控的动态平衡，确保风险加权资产（RWA）在给定资本充足率下不超标，同时满足监管资本充足率不低于10.5%的要求。风险管理遵循“风险为本”原则，摒弃单纯追求规模扩张的粗放模式，将风险偏好作为制定业务策