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研究报告

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企业营运资金管理研究的相关概念及理论基础字

一、企业营运资金管理概述

1.企业营运资金管理的定义与重要性

企业营运资金管理是指企业在日常运营过程中，对流动资产和流动负债进行有效管理，以确保企业能够满足日常资金需求，保持良好的现金流状况，并确保企业的正常运营和发展。在市场经济条件下，企业营运资金管理的重要性不言而喻。首先，良好的营运资金管理能够帮助企业降低资金成本。据相关数据显示，我国中小企业由于营运资金管理不善，每年因资金周转不灵导致的坏账损失高达数千亿元。例如，某知名企业因存货管理不善，导致大量库存积压，资金周转困难，最终不得不通过出售资产来缓解