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融资租赁业务与风险管理手册

第1章总则与基础制度

1.1总则与适用范围

本手册依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国金融资产管理公司条例》及国家金融监督管理总局最新监管指引编制，旨在规范融资租赁业务全流程风险管控，明确各业务条线、职能部门及外部合作伙伴的职责边界，确保业务开展合法合规。适用范围涵盖本行或本集团所有经批准设立的融资租赁公司、合作金融机构、租赁公司、资产管理公司（AMC）以及参与投贷联动业务的金融机构，包括业务发起、审批、审批后管理、贷后管理、风险处置及报告等全生命周期环节。

本手册确立“风险为本、全面覆盖、审慎经营”的管理理念，要求所有参与融资租赁业务的人员必须熟悉本手册规范，任何业务操作不得违反本手册规定的风险缓释措施和操作流程。手册明确界定业务主体为融资租赁公司、资产管理公司及投贷联动平台，其核心业务包括设备融资租赁、应收账款融资、股权融资及不良资产处置等，需严格遵循国家关于融资租赁行业准入及业务规模控制的相关规定。本手册特别强调对合作机构（如设备供应商、经销商、金融机构）的准入标准进行严格筛选，要求合作方具备相应的资质、履约能力及风险承担能力，严禁将风险传导至不具备风险隔离能力的主体。

手册适用于本行内部风控部、业务部、法律事务部、运营管理部及外部审计机构，要求各部门定期开展合规性自查，确保业务操作符合本手册设定的风险控制底线。

1.2风险管理