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2026年度财务管理中心关键绩效考核指标（KPI）

BSC维度

序号

关键绩效指标

指标定义及说明

指标计算公式

年度/季度指标

考核指标

数据来源

考核周期

分数权重

备注

基准值

目标值

冲刺值

财务效益

1

全面预算管控与费用效率

衡量对公司及各部门预算的编制准确性、过程控制能力及资源使用效率，确保经营目标达成。

1.年度/季度整体预算达成率偏差≤±A%

2.公司整体期间费用率≤B%

3.重点成本项目（如营销、研发）预算控制率=100%

±A%/B%/100%

±(A-0.5)%/B-0.5%/100%

±(A-1)%/B-1%/100%

预算系统/财务报表/费用明细

月度/季度

25%

“预算达成率偏差”=(实际发生额-预算额)/预算额。“控制率”指预算内执行，无重大超预算审批事项。

客户与协同

2

内部客户满意度与支持效能

衡量财务中心为各业务部门（内部客户）及管理层提供财务数据、分析、报销、结算等服务的质量、效率与满意度。

1.主要业务部门对财务支持满意度≥C分

2.费用报销平均处理时效≤D个工作日

3.业务决策所需财务数据/分析报告按时交付率=100%

C分/D日/100%

C+0.2/D-0.5/100%

C+0.5/D-1/100%

满意度调研/流程系统/任务看板

季度

20%

满意度需涵盖数据支持、流程响应、政策解读等维度。“按时交付”以双方确认的需求时间为准。