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2025年资产管理流程与风险管理手册

第1章组织架构与职责界定

1.1治理委员会与董事会职责

董事会作为公司最高权力机构，其核心职责是确立资产管理业务的长期战略导向，确保资产配置符合国家法律法规及监管要求，并批准年度整体风险偏好指标（RiskAppetiteProfile）。治理委员会负责监督董事会决议的执行情况，定期审查董事会决议的合规性，并直接向董事会汇报关于重大关联交易、衍生品使用及杠杆率管理的专项报告。

董事会需每季度审阅一次流动性压力测试报告，评估极端市场环境下的资产组合变现能力，并据此决定是否需要调整短期负债结构或引入紧急流动性支持计划。在涉及并购重组或资产处置等重大事项时，董事会拥有最终否决权，必须确保所有潜在的法律风险、税务风险及声誉风险在决策前已通过法律意见书进行充分论证。治理委员会需每年至少召开一次全行业对标会议，分析同类头部机构在同类资产类别下的运作模式，并据此制定本机构的差异化竞争战略及风险缓释策略。

董事会下设审计委员会，负责监督内部审计部门的独立性，确保审计发现能够直接推动管理层整改，并定期评估内控体系的有效性，出具年度内控审计报告供董事会决策参考。

1.2投资决策委员会架构

投资决策委员会由总经理、首席投资官（CIO）及资深投资经理组成，负责审批单笔超过500万元人民币的权益类投资、固定收益类投资以及结构化产品（如