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金融租赁业务办理与合规操作手册

第1章总则与基本原则

1.1适用范围与定义

本手册旨在规范金融租赁公司开展融资租赁业务的全生命周期管理，明确适用对象为经银保监会批准设立并持有金融租赁牌照的机构，涵盖从项目发起、尽职调查、合同签订、资金支付到售后回租及售后回租再融资的各个环节。“融资租赁”在本手册中的定义是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同关系，其中租赁物所有权在租赁期满时转移给承租人。

“合规操作”指本手册所界定的符合法律法规、监管规定及公司内部风控要求的行为准则，任何偏离该准则的操作均需视为违规并启动风险预警机制。本手册的适用范围不仅包括新设金融租赁公司的筹建与运营，也涵盖其收购、分立、合并、重组等重大事项中的合规处理，以及面向合格投资者开展的售后回租业务。手册中使用的“承租人”指通过融资租赁方式获得租赁物使用权并支付租金的自然人、法人或其他组织；“出租人”指提供租赁物所有权并收取租金的金融租赁公司。

本手册的修订权归金融租赁公司总部所有，当法律法规、监管政策发生重大变化时，手册将依据最新规定进行动态更新，确保业务操作始终处于合规状态。

1.2业务合规管理目标

首要目标是确保业务全流程“零重大违规”，杜绝因操作失误导致的监管处罚或吊销牌照风险，将合规成本控制在业务拓展总成本的0.5%以内。核心目标是实