金融机构反洗钱与合规管理手册.docx

金融机构反洗钱与合规管理手册

第1章总则与基本原则

1.1反洗钱工作的法律基础与监管要求

反洗钱工作的法律基础主要源自《中华人民共和国反洗钱法》及其配套规章，该法确立了金融机构作为反洗钱义务人的核心地位，明确规定金融机构必须建立完善的反洗钱内部控制制度，并履行持续性的客户身份识别义务。监管要求方面，中国人民银行发布的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称《客户身份识别办法》）设定了严格的客户信息保存期限，要求客户身份资料和交易记录自业务关系结束或交易结束当日起至少保存5年，确保数据的完整性和可追溯性。

针对高风险客户，监管要求金融机构必须执行“