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2026年证券发行《IPO业务》试卷

姓名：_____?准考证号：_____?得分：______

一、单选题（总共10题，每题2分）

1.在IPO过程中，保荐机构的核心职责是（）。

A.负责招股说明书的具体撰写

B.对发行人的财务状况进行审计

C.协助发行人进行上市前的重组

D.对发行人的发行行为进行全程监督和指导

2.根据中国证监会规定，首次公开发行股票的发行人最近三个会计年度净利润均为正数，且累计超过人民币（）。

A.3000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.2亿元

3.在IPO的估值方法中，最常用的方法是（）。

A.市盈率估值法

B.市净率估值法

C.现金流量折现法

D.可比公司法

4.发行人在招股说明书中需要披露的重大风险因素不包括（）。

A.政策风险

B.市场风险

C.法律诉讼风险

D.发行人的个人信用风险

5.在IPO过程中，承销商的职责不包括（）。

A.组织发行人进行路演

B.负责股票的定价

C.承担股票发行失败的全部责任

D.协助发行人准备招股说明书

6.首次公开发行股票的发行人应当符合的条件不包括（）。

A.最近三年内无重大违法违规行为

B.股东权益结构合理

C.具有