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内控管理办法(试行)

一、总则

（一）制定目的

为规范内部经营管理行为，系统性防范各类经营风险，保障公司资产安全完整，提升经营管理效率与合规水平，保障公司战略目标落地实现，结合公司实际经营情况制定本办法。

（二）适用范围

本办法适用于公司总部各部门、各分公司、全资及控股子公司（以下统称“各单位”），参股公司结合自身股权结构参照执行。

（三）内部控制原则

1.全面性原则：内部控制覆盖所有业务流程、所有岗位层级，贯穿决策、执行、监督全流程，实现全员参与、全要素覆盖、全范围管控，无内控盲区；

2.制衡性原则：严格落实不相容岗位分离要求，机构、岗位设置形成权责对等的相互制衡关系，任何关键控制环节不得由