2025年上市公司投资决策管理制度.docxVIP

上市公司投资决策管理制度

第一章总则

第一条制度目的

为规范上市公司投资决策程序，构建系统完善的投资决策机制，确保决策科学、规范、透明，有效防范风险，保障公司和股东权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及公司章程，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条决策原则

坚持决策科学民主化、行为规范程序化、投入产业效益化。

第二章决策范围

第三条投资事项涵盖范围

本制度投资事项包括购买或出售资产（不含日常经营相关的原材料、燃料、动力及产品、商品资产置换）、对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或增资全资子公司除外）、提供财务资助（含委托贷款）、提供担保（含对控股子公司担保）、租入或租出资产、签订管理合同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产、债权债务重组、研发项目转移、签订许可协议、放弃权利（含优先购买权、优先认缴出资权等）及其他投资行为。

涉及关联交易的投资事项，遵循公司关联交易决策制度；对外担保事项，按照公司对外担保制度执行。

第三章决策权限

第四条审批制度概述

公司投资决策实行专业管理和逐级审批，严格按照《公司法》《上市规则》等法律法规、公司章程及相关议事规则履行审批程序。

第五条董事会审批标准

公司对外投资达到以下标准之一，由