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证券发行的审核制度

第一章总则

第一条为贯彻落实国家相关法律法规及行业监管要求，规范公司证券发行业务流程，有效防控发行过程中的系统性风险与非系统性风险，保障公司资产安全与市场声誉，根据集团母公司关于风险管理及合规经营的相关规定，结合本公司实际运营需求，特制定本制度。本制度旨在通过明确管理职责、细化操作标准、完善运行机制，确保证券发行活动合法合规、高效有序。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属全资及控股子公司、全体员工及第三方合作机构在参与证券发行业务全流程中的管理行为。具体适用范围涵盖但不限于股票发行、债券发行、可转债发行、融资租赁等涉及资本市场的业务场景，以及与证券发行相关的信息披露、中介机构选聘、资金管理等环节。

第三条本制度中下列术语定义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司针对证券发行业务建立的全流程风险防控体系，包括但不限于风险识别、评估、预警、处置及持续改进的管理活动；

（二）“XX风险”是指证券发行过程中可能出现的政策风险、市场风险、操作风险、法律合规风险、声誉风险等，以及各类风险事件的潜在影响程度；

（三）“XX合规”是指公司证券发行业务严格遵守国家法律法规、行业准则、监管要求及内部管理制度的行为规范，确保业务活动合法、合规、透明。

第四条公司证券发行专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则，即管理范围覆盖证券发行