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资产管理业务操作与风险管理手册（执行版）

第1章总则与基本原则

1.1资产管理业务合规性要求

资产管理业务必须严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》等法律法规，严禁任何形式的外部人员违规干预投资决策。在业务开展初期，机构需完成内部合规审查，确保产品说明书、招募说明书及业务操作手册中关于费用结构、收益分配等核心条款符合监管披露标准。

所有业务文件必须实行“双录”（录音录像）制度，对于涉及客户资金调拨、大额申购赎回等关键业务环节，必须全程记录并留存至少两年备查。建立“三道防线”内控机制，业务部门为第一道防线负责执行，风控部门为第二道防线负责风险监测，法律合规部门为第三道防线负责最终审核。严禁开展未经注册或备案的场外配资、私下代客理财等高风险业务，对于存量违规业务必须制定明确的整改时间表和验收标准。

定期开展合规自查，对于系统自动预警的异常交易、异常资金流向，必须在24小时内完成人工复核并出具整改报告，严禁隐瞒不报。

1.2业务开展核心原则阐述

坚持“受人之托、代人理财”的定位，严禁以资产管理名义从事自营业务、非法集资或变相高息揽储等非法活动。严格执行“双录”制度，确保录音录像真实、完整、清晰，不得剪辑、篡改或选择性录制，以确保证据链的法律效力。

遵循“公平对待”原则，在客户群分布不均的情况下，必须通过系统算