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营运资金管理习题及答案试卷及答案

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（每题2分，共20分）

1.营运资金最核心的特点是（）。

A.风险性B.流动性C.收益性D.增值性

2.在存货模式下，确定最佳现金持有量时，不考虑的成本是（）。

A.机会成本B.短缺成本C.转换成本D.管理成本

3.企业持有现金的预防动机主要是为了应对（）。

A.季节性需求波动B.突发性支出C.投资机会D.日常交易

4.下列属于激进型营运资金管理策略特点的是（）。

A.流动资产占比高B.短期融资需求少C.收益高D.风险低

5.存货经济订货量（EOQ）模型中，与最佳订货量呈正相关的因素是（）。

A.年需求量B.每次订货成本C.单位储存成本D.单价

6.企业放弃现金折扣的成本与折扣百分比的关系是（）。

A.正相关B.负相关C.无关D.不确定

7.现金周转期的计算公式为（）。

A.存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期

B.存货周转期-应收账款周转期+应付账款周转期