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ABS理论抽检题库试卷及答案

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

1.下列关于资产证券化（ABS）的定义，正确的是（）。

A.ABS是将缺乏流动性但能产生可预见现金流的资产，转换为可在金融市场上交易的证券的过程。

B.ABS是发起人直接发行债券融资的方式。

C.ABS的底层资产必须是股票或债券。

D.ABS的目的是为了发起人逃避债务。

2.在ABS交易中，特殊目的载体（SPV）的主要功能是（）。

A.作为发起人的子公司，管理基础资产。

B.实现风险隔离，保护投资者利益。

C.负责发起人的日常运营。

D.提供外部信用增级。

3.下列哪项不属于ABS基础资产的合格标准？（）

A.具有稳定的、可预测的现金流。

B.资产权属清晰，无权利瑕疵。

C.资产池中单笔资产占比不超过15%。

D.发起人已持有资产超过3年。

4.在信贷ABS中，下列哪项属于“真实出售”的必备条件？（）

A.基础资产转让后，发起人保留对资产的收益权。

B.SPV与发起人存在关联关系。

C.基础资产转让需办理登记或通知债务人。

D.转让对价低于资产公允价值。

5.ABS交易中，信用增级方式包括（）。

A.内部增级和外部增级