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外部董事报告制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等行业通用法律法规，结合集团母公司关于企业风险防控的指导方针及本公司实际管理需求制定。旨在规范外部董事报告的提报、审核与反馈流程，强化风险识别与合规管理，防范决策风险，确保公司治理结构有效运行。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于以下场景：

（1）外部董事对公司重大经营决策、资本运作、风险管理等方面的报告事项；

（2）外部董事对公司内部治理、合规监督、关联交易等方面的意见建议；

（3）外部董事履职过程中发现的重大风险或异常情况。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（1）外部董事报告管理：指外部董事依据法律法规及公司章程规定，对公司治理、经营决策、风险防控等事项进行监督、建议或报告，并形成书面材料提交公司指定部门处理的系统性管理活动；

（2）专项风险：指外部董事在履职过程中发现的，可能对公司财务、资产、声誉或合规性产生重大不利影响的潜在问题或事件；

（3）合规监督：指外部董事对公司章程执行、内部控制有效性、法律法规遵循情况进行的监督与反馈，包括但不限于关联交易审批、信息披露完整性等。

第四条外部董事报告管理应遵循以下原则：

（1）全面覆盖：确保外部董事报告事项覆盖公司治理、战略决策、风险防控等关键领域；