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金融行业风控部风控员信用评估分析手册

第1章信用评估基础理论与方法

1.1信用风险基本定义与分类

信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同义务，导致债权人遭受经济损失的概率及其可能造成的损失量，是金融风控的核心风险源。在银行实务中，信用风险主要划分为违约风险、逾期风险、信用减值风险及表内表外信用风险四大类，其中违约风险指借款人无法偿还本金或利息，逾期风险指违约发生后资金未能按时收回的时间段风险。

具体到个人客户，信用风险可细分为道德风险（因欺诈或恶意逃废债）、操作风险（因内部流程失误导致违约）和市场风险（因宏观环境变化导致借款人偿债能力下降）三种形态。对于企业客户，信用风险则进