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金融行业风控部风控员压力测试报告手册

第X章压力测试目标与范围界定

第一章压力测试目标与范围界定

第一节压力测试业务目标与核心原则

压力测试的核心目标是量化金融机构在极端市场环境下可能面临的资本充足率缺口，从而识别出潜在的流动性危机、偿付能力不足或业务中断风险，为管理层制定应急预案提供数据支撑。在界定目标时，必须区分“压力测试”与“情景分析”的边界：前者侧重于在预设的极端情景下计算财务指标的变动幅度，后者则是对历史数据的模拟重现；本手册旨在通过标准化的压力测试流程，确保所有测试情景均能触发关键风险指标（KRI）的预警机制。

核心原则强调“前瞻性”与“审慎性”，要求测试情景