2025年金融行业运营部信贷员不良清收手册.docx

2025年金融行业运营部信贷员不良清收手册

第1章

1.1不良资产定义与分类标准

不良资产是指金融机构因借款人违约、逾期或拒绝履行还款义务，导致债权人（银行）遭受实际或潜在经济损失的资产。根据中国银保监会及金融监管总局发布的最新《非银行金融机构资产损失管理办法》，不良资产的核心特征是“本金和利息无法收回”，通常以逾期90天以上且催收未果的贷款定义为“一般不良”，逾期180天以上则升级为“次级不良”，逾期360天以上则列为“可疑类”或“损失类”。在实务操作中，不良资产的分类需严格遵循五级分类法（正常、关注、次级、可疑、损失）。例如，某企业贷款余额为1000万元，截至202