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2026企业合规管理体系建设落地操作课后测试题(含参考答案)

一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）

1.根据ISO37301:2021，企业合规管理体系的“治理机构”首要职责是（）。

A.制定年度合规培训计划

B.批准合规方针并确保资源到位

C.审核具体合规案件调查报告

D.编制合规风险评估矩阵

【答案】B

2.在合规风险识别阶段，最常用的工具是（）。

A.杜邦分析法

B.鱼骨图

C.合规义务清单

D.净现值模型

【答案】C

3.下列哪一项不属于“合规三道防线”模型中的第二道防线？（）

A.合规管理委员会

B.法务部

C.内部审计部

D.合规部

【答案】C

4.当企业收到监管机构的《行政处罚听证告知书》时，合规部应首先启动的程序是（）。

A.合规审计

B.合规调查

C.合规申诉

D.合规应急演练

【答案】B

5.合规绩效指标（KPI）设计应遵循的SMART原则中，“A”代表（）。

A.Achievable（可实现的）

B.Accountable（可问责的）

C.Accurate（准确的）

D.Active（主动的）

【答案】A

6.对境外子公司进行合规审查时，应优先适用的法律是（）。

A.母公司注册地法律

B.子公司注册地法律

C.联合国全球契约

D.国际财务