2026年证券从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（0420）.docxVIP

2026年证券从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（0420）

证券从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券法》，下列机构中不属于证券登记结算机构的是：

A.中国证券登记结算有限责任公司

B.上海清算所

C.中央国债登记结算有限责任公司

D.上海证券交易所

答案：D

解析：D选项是证券交易场所而非登记结算机构。根据《证券法》第146条，我国证券登记结算机构为”中国证券登记结算有限责任公司”（A选项）。B、C选项属于金融基础设施机构，负责债券等产品的登记结算。

证券公司的自营业务投资决策应遵循的原则是：

A.客户利益优先

B.风险分散原则

C.收益最大化原则

D.市场操纵原则

答案：B

解析：《证券公司监督管理条例》第46条规定，证券公司自营业务必须实行”风险分散”（B选项）。A选项适用于资产管理业务，C选项违反审慎经营要求，D选项属于违法行为。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

下列属于科创板上市条件的有：

A.预计市值不低于人民币10亿元

B.最近两年净利润均为正且累计不低于5000万元

C.研发投入占营业收入比例5%以上

D.发行人具有持续经营能力

答案：ABD

解析：根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法》第12条，A、B、D选项均为基本条件。C选项错误，研发投入要求适用于特定市值标准（