金融行业投行部投行专员投行项目IPO申报手册.docxVIP

金融行业投行部投行专员投行项目IPO申报手册

第1章项目概况与尽职调查基础

1.1项目基本信息与法律架构梳理

首先需明确IPO项目的核心主体名称及股权结构，例如以科技集团股份有限公司”为例，需列出其截至申报基准日的总股本为10亿股，其中A股流通股本8亿股，H股流通股本2亿股，并核实控股股东“集团”的持股比例为60%，确保股权结构清晰无代持。必须梳理公司历史沿革，追溯自2010年设立以来至2023年历次增资、减资、分立、合并及股权转让的具体法律文件，重点核查2023年5月发生的10亿增资中，新股东是否已履行完毕工商变更登记手续及税务备案流程。

需详细界定公司的实际控制人及其控制范围，例如实际控制人“”通过其控制的“投资有限责任公司”间接持有公司49%的股份，需明确该投资公司的注册地址、经营范围及是否存在其他关联公司，以界定最终控制链条。必须厘清公司持有的核心无形资产，例如公司拥有“云智大数据”软件著作权15项，已申请发明专利3项，需核实这些专利是否已完成质押登记，并确认是否存在与第三方存在未决诉讼或仲裁的知识产权纠纷。需明确公司拥有的主要经营性资产清单，例如公司持有“数据中心”土地使用权证编号为33010020230012，面积5000平方米，且该资产已办理不动产权证，需确认该资产是否已纳入公司合并