2025年烟草行业稽查局稽查员案件稽查手册.docxVIP

2025年烟草行业稽查局稽查员案件稽查手册

第一章案件线索来源与初查规范

第一节线索分类与分级标准

1.1线索来源渠道与案件定性依据

稽查员在日常巡查、随机抽查及网络舆情监测中，发现卷烟零售户存在“零申报”、“低报”、“异常收购”或“串货”等违规行为时，应立即启动线索登记程序，并依据《烟草行业案件稽查规范》中的“低报率”、“零申报率”及“收购量异常”等指标进行初步定性。来自上级稽查局下发的督办函、专项检查通报或媒体曝光的典型案例，属于“指令性线索”，稽查员需在收到通知后24小时内完成线索接收、分类归档并建立台账，严禁擅自扩大或缩小处理范围。

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