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金融行业内控部内控专员内控检查手册（执行版）

第1章总则与适用范围

1.1编制依据与职责分工

本手册严格遵循《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》及国家金融监督管理总局发布的《商业银行内部控制指引》等法律法规，确保内控制度合法合规。同时，依据我行《全面风险管理指引》及《内控检查管理办法》中的具体条款，明确内控专员作为“防火墙”的核心角色，其职责是独立于业务部门之外，对业务流程中的风险点进行常态化监督与纠偏。在职责分工上，内控专员需建立“业务部门主责、内控专员监督、审计部门复核”的三级联动机制。专员负责日常检查的发起、记录及初步整改建议的提交，而非直接下达处