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企业融资管理制度

第一章总则

1.1立法依据

本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》《商业银行法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《企业会计准则》《外汇管理条例》及上交所、深交所、北交所最新自律规则制定，并对接《中央企业合规管理办法》《地方国有企业融资监管指引》。

1.2适用范围

适用于××股份有限公司（以下简称“公司”）总部、境内外分公司、控股比例≥50%的子公司及纳入合并报表的SPV。参股公司如需统一授信或交叉担保，须参照本制度执行。

1.3融资定义

融资指公司因经营、投资、并购、偿债、流动性管理等需要，通过债务工具、权益工具、混合工具、表外工具、供应链工具、政府资金、内部资金等渠道取得资金的行为，包括本金、利息、汇率、商品、股权对价及或有支付义务。

1.4管理目标

（1）加权平均资金成本（WACC）每年下降≥0.3个百分点；

（2）资产负债率控制在行业均值±5%以内；

（3）短期债务/总债务≤40%；

（4）无违约、无交叉违约、无评级下调事件；

（5）融资流程100%线上化、可追溯、可审计。

第二章治理架构与职责

2.1三会一层

股东大会：审批≥净资产50%或单笔≥100亿元的融资方案；

董事会：审批≥净资产20%或单笔≥30亿元的融资方案；

董事长：审批≥净资产5%或单笔≥10亿元的融资方案；

总裁：审批＜净资产5%且单笔＜10亿元的融资方案。

2.2