石油化工公司内部控制手册业务流程B利率汇率风险管理实用资料.docx

交易结果，内容包括交易时间、交易最终对手、交易价格、金额等。3.3保值交易执行后，各相关业务人员应建立风险管理台账，记录每笔交易的盈亏及市值，并进行相应的动态管理。3.4财务部应于每月5日前，将财务部及各分(子)公司保值方案的市值及盈亏等情况进行汇总，经财务部主任审核后上报总裁班子成员。3.5对于金融市场与预期的走势背或相关分(子)公司业务人员根据风险管理方案(保值方案)的内容和授权区间，选择合适的市场时机向经批准的交易对手下达交易指令。交易对手根据我方的指令进入交易市场完成度的要求，造成损失。3.2未按照国家法律法规规定开展金融衍生工具业务，受到处罚。三、业务流程步骤与控制点1风险分析及方案